А вы знаете, как фрилансеру платить налоги? Серьезный вопрос, между прочим. Фриланс, работа из любой точки мира – так много статей написано об этом, так много видео на фоне пальм и пляжей снято…что уже хочется скорее в офис. Переизбыток информации о том, как это здорово, работать на фрилансе, рождает противоречивое желание надеть рубашку и костюм, накрахмалить белый воротничок и не опаздывать на работу.
К тому же в офисе, все понятно и знакомо. А вот фрилансеры, помимо того, что отвечают за себя сами и в ТК РФ зафиксированы, как «надомники», еще самостоятельно должны разбираться с налогами.
Содержание статьи
Как фрилансеру платить налоги и почему форма имеет значение
От того, какую форму выплат вы выберете будет зависеть порядок налоговых платежей. Вы можете оформить свою деятельность, как предприниматель. Но только в случае, если ваша работа регулярно приносит доход. Разовые заработки под предпринимательство не попадают.
Опять же, многое зависит от суммы дохода. Например, вас могут обвинить в незаконном предпринимательстве, если вы получаете от 1,5 млн в течение 12 месяцев и никому об этом «официально» не рассказываете и не пишете отчеты. В таком случае придется платить штраф. На момент написания этой статьи сумма штрафа не превышала 2 000 рублей. Но, конечно, всегда уточняйте такие важные мелочи. Чем лучше вы знаете закон, тем легче говорить с его представителями на одном языке. Кстати, вы можете работать по трудовому или гражданско-правовому договору не только как предприниматель, но и как физическое лицо.
С кем любят сотрудничать больше всего
Заключать договор с ИП более выгодно. Посудите сами, если вы не являетесь физическим лицом, сами платите за себя государству. Это касается и налогов и страховых платежей. При этом для вас, как для индивидуального предпринимателя налоговый процент ниже, чем у наемных физических лиц.
Если вы ИП у вас два пути:
- Или отдаете 6% от вырученных за работу денег;
- Или 15%, но здесь уже идет вычет и ваших расходов тоже.
Почему все так
Все контролирующие системы имеют свои особенности, и налоговая не исключение. Поэтому сразу разберитесь с этим вопросом. «Съешьте лягушку» и работайте спокойно.
Если вы в процессе своей деятельности не имете сопутсвующих трат или у вас их очень мало, то вам, конечно, гораздо выгоднее обойтись шестью процентами. Но если у вас есть регулярные статьи расходов, например, вы оплачиваете проезд или бензин, используете сервисы для оптимизации работы, которые стоят денег и тому подобное, то лучше вам отдать 15% и вычесть расходы.
Что будет если вообще не платить
Если вы работаете с заказчиком в обход, «по-черному», то вы рискуете. Во-первых, тем, что вам заплатят за вашу работу. Во-вторых, если кто-то известит органы контроля, то вам грозят так называемые, доначисления. Они прибавляются ко всем вашим налогам, которые вы игнорировали за все время.
Если вы считаете, что быть предпринимателем в России непросто, вы в чем-то правы. Один из главных минусов того, что вы оформляете ИП — это дополнительные финансовые обязательства, помимо налоговых сборов. Например, страховые взносы и регулярная отчетность бухгалтерии о прибыли, которую необходимо предоставлять в любом случае (даже если вы работаете “в минус” или “отбиваетесь в ноль”). Свобода и независимость – это усилия и педантичность в отношении юридической стороны вопроса и документации.
Договорились же! Как фрилансеру платить налоги, и зачем нужен трудовой договор
Если вы начинающий фрилансер, то можете, конечно, попробовать пару раз выполнить заказ без технического задания и руководствуясь устными договоренностями с заказчиком. Через какое-то время вы поймете, что теряете время. Особенно, если фортуна будет подкидывать вам нанимателей, которые не очень охотно платят исполнителям за их труд.
Поэтому составляйте договор, по возможности самостоятельно и с грамотным юристом. Обязательно указывайте фронт работ, сроки выполнения и условия получения денег. Часто этот документ просто помогает избежать недопонимания и до судов дела доходят редко. Но если вы окажетесь в ситуации, когда необходимо отстоять свои права, то лучше иметь для этого нотариально заверенную опору, которая обладает юридической силой.
Вы должны знать, что такое 3-НДФЛ, если
являетесь физическим лицом и получили вдруг доход, но не уплатили налог. Это может быть продажа недвижимого имущества, систематические отчисления от сдачи в аренду помещения как жилого так и офисного, или ваш гонорар, как фрилансера. Ваша обязанность во всех этих случаях подать в инспекцию декларацию.
«Хорошо, я честный, как это сделать?»
Когда документы готовы вы можете отправить их по почте. Чтобы их не потеряли в почтовом отделении, указывайте ценность письма и прикладывайте к нему опись того, что внутри. То есть всех бумаг, которые отправляете.
При этом не совершайте глупую ошибку — не запечатывайте конверт после того, как соберете все бумаги и сделаете опись в двух экземплярах. Одну опись оставтье себе, а вторую отдайте работникам почты. У вас должно быть подтверждение того, что вы отправили документы.
Как фрилансеру платить налоги, если он – ИП?
Если вы индивидуальный предприниматель, то делаете все, то же, что и физлицо. Разница лишь в том, что если вы этого не сделаете, то ваши операции по счетам могут быть приостановлены налоговой инспекцией. При этом они еще имеют право взять у банка выписки по всем вашим операциям, сделать уже известные вам «доначисления», «пририсовать» пенни и добавить в эту «финансовую икебану» пару штрафов для полноты композиции. Все это грозит предпринимателю, который уклоняется от предоставления отчетности.
